會(huì)計(jì)采購(gòu)流程（會(huì)計(jì)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程）

備品備件采購(gòu)的業(yè)務(wù)流程,在備品備件采購(gòu)中共生成幾筆會(huì)計(jì)憑證,

在該業(yè)務(wù)流程中，通常會(huì)生成以下幾筆會(huì)計(jì)憑證：確定需求時(shí)：借記“原材料，備品備件”，貸記“應(yīng)付賬款——預(yù)提備品備件款”。這筆憑證反映了在確定備品備件需求時(shí)，增加了原材料的預(yù)提費(fèi)用。

原材料具體包括原料及主要材料、輔助材料、外購(gòu)半成品（外購(gòu)件）、修理用備件（備品備件）、包裝材料、燃料等。

采購(gòu)訂單：這是企業(yè)向供應(yīng)商發(fā)出的正式采購(gòu)訂單，上面列明了采購(gòu)商品的詳細(xì)信息，包括商品名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格、交貨日期等。驗(yàn)收單：當(dāng)供應(yīng)商交貨后，企業(yè)需要進(jìn)行驗(yàn)收。

付款憑單是采購(gòu)方企業(yè)的應(yīng)付憑單部門編制的，載明已收到商品、資產(chǎn)或接受勞務(wù)的廠商、應(yīng)付款金額和付款日期的憑證。付款憑單是采購(gòu)方企業(yè)內(nèi)部記錄和支付負(fù)債的授權(quán)證明文件。

請(qǐng)問(wèn)生產(chǎn)型企業(yè)的成本核算流程和采購(gòu)流程是怎么樣的?

1、生產(chǎn)型企業(yè)成本核算是指對(duì)企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中產(chǎn)生的各項(xiàng)成本進(jìn)行記錄、分配和分析的過(guò)程。成本要素識(shí)別：識(shí)別和確定生產(chǎn)過(guò)程中的各項(xiàng)成本要素，如原材料、直接人工、制造費(fèi)用等。成本記錄：企業(yè)需要記錄和收集與生產(chǎn)相關(guān)的成本信息。

2、分步法：按照生產(chǎn)步驟進(jìn)行成本核算的方法。適用于大量生產(chǎn)、多步驟生產(chǎn)的企業(yè)。1作業(yè)成本法：基于作業(yè)的成本核算方法，將間接成本按照作業(yè)動(dòng)因分配到每個(gè)產(chǎn)品或服務(wù)上。適用于產(chǎn)品種類多、間接費(fèi)用較高的企業(yè)。

3、區(qū)分應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品成本的成本和不應(yīng)計(jì)入產(chǎn)品成本的費(fèi)用。即對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)支出、費(fèi)用進(jìn)行嚴(yán)格地審核和控制，并按照國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度來(lái)確定計(jì)入產(chǎn)品成本的直接材料、直接人工和制造費(fèi)用（產(chǎn)品成本的構(gòu)成項(xiàng)目）。

4、生產(chǎn)企業(yè)成本核算流程（1）根據(jù)生產(chǎn)特點(diǎn)和成本管理的要求，確定成本核算對(duì)象。（2）確定成本項(xiàng)目。企業(yè)計(jì)算產(chǎn)品生產(chǎn)成本，一般應(yīng)當(dāng)設(shè)置“直接材料”“燃料及動(dòng)力”“直接人工”“制造費(fèi)用”等成本項(xiàng)目。

5、工業(yè)企業(yè)成本核算方法和流程如下 ：成本核算主要以會(huì)計(jì)核算為基礎(chǔ)，以貨幣為計(jì)算單位。

做采購(gòu)的一套流程是怎么樣的?

1、測(cè)量 項(xiàng)目采購(gòu)管理過(guò)程的最后一步是指使用一套績(jī)效指標(biāo)和措施來(lái)評(píng)估整個(gè)過(guò)程的有效性和成功率。項(xiàng)目經(jīng)理需要建立這樣一個(gè)系統(tǒng)，采購(gòu)部門需要用它來(lái)衡量過(guò)程。

2、訂單FAX給客戶以后，采購(gòu)人員需要與客戶核對(duì)采購(gòu)信息，同時(shí)要求簽字回傳。 采購(gòu)流程 二，跟催： 采購(gòu)訂單完畢以后，采購(gòu)人員按照采購(gòu)訂單上要求的供貨日期，采用時(shí)間段向供貨商反復(fù)核對(duì)到貨日期直至材料到達(dá)我公司。

3、e）訂單安排及確認(rèn)。簽發(fā)訂單并讓供應(yīng)商確認(rèn)以形成法律效力。f）訂單的跟蹤與審核，g）參與電腦的驗(yàn)收入庫(kù)。h）核對(duì)發(fā)票，如交貨合格按照付款條款進(jìn)行支付。i）結(jié)案及記錄與檔案維護(hù)。

采購(gòu)付款流程

1、月結(jié)方式的采購(gòu)付款流程：收貨；驗(yàn)貨；倉(cāng)管簽章確認(rèn)入庫(kù)；采購(gòu)對(duì)賬；通知供應(yīng)商開發(fā)票；收到發(fā)票后核對(duì)；付款（一般按照統(tǒng)一時(shí)間付款，特殊情況除外）；付款后告知供應(yīng)。

2、訂單確認(rèn)：供應(yīng)商確認(rèn)采購(gòu)訂單，確認(rèn)交貨時(shí)間等。付款安排：根據(jù)合同條款，安排付款時(shí)間、方式等。收到商品或服務(wù)：供應(yīng)商按照合同要求提供商品或服務(wù)，采購(gòu)部門接收并驗(yàn)收。

3、付款業(yè)務(wù)程序大致包括申請(qǐng)、審批、資金支付、會(huì)計(jì)記錄和資料保管。采購(gòu)部門提出付款申請(qǐng)，會(huì)計(jì)部門從兩條線處理該業(yè)務(wù)，一是出納人員的付款流程，二是會(huì)計(jì)人員的核算流程。1．付款流程。

餐飲業(yè)采購(gòu)的全流程是什么?

1、餐飲業(yè)的采購(gòu)的工作流程是：編制采購(gòu)計(jì)劃。無(wú)論屬于餐飲店的哪個(gè)部門，都應(yīng)編制物資需求計(jì)劃，于每月月末報(bào)下月份物資需求計(jì)劃，并交財(cái)務(wù)進(jìn)行成本控制審核，然后再報(bào)送財(cái)務(wù)經(jīng)理、主管副總審批，最后經(jīng)由總經(jīng)理批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)采購(gòu)員。

2、審核申購(gòu)單 每晚下班前部門領(lǐng)導(dǎo)要將審查好的申購(gòu)單交給廚師長(zhǎng)簽字后交給采購(gòu)部。申購(gòu)單為一式三聯(lián)，一聯(lián)留底用，一聯(lián)交給庫(kù)管員，第二天驗(yàn)收貨物時(shí)核對(duì)數(shù)目用，一聯(lián)交采購(gòu)部作為采購(gòu)物品的清單。

3、倉(cāng)庫(kù)提出請(qǐng)購(gòu)單一式兩份，副聯(lián)一份存查。 請(qǐng)購(gòu)單正本送采購(gòu)部門。 采購(gòu)部門發(fā)出詢價(jià)單，分送至各有關(guān)供應(yīng)商，副聯(lián)與請(qǐng)購(gòu)單一并存查。

4、投標(biāo)。投標(biāo)是指投標(biāo)人接到招標(biāo)通知后，根據(jù)招標(biāo)通知的要求填寫招標(biāo)文件，并將其送交采購(gòu)機(jī)構(gòu)的行為。在這一階段，投標(biāo)商所進(jìn)行的工作主要有：申請(qǐng)投標(biāo)資格，購(gòu)買標(biāo)書，考察現(xiàn)場(chǎng)，辦理投標(biāo)保函，算標(biāo)，編制和投送標(biāo)書等。

5、采購(gòu)業(yè)務(wù)的主要流程可以分為以下幾個(gè)步驟：需求確認(rèn)：確定采購(gòu)的具體物品、服務(wù)或項(xiàng)目以及其規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等要求。